钱生钱-企业金融手册- 第4节

代申请书，提交据以签发的交易合同、发货票和运单。　

　　　　　　（2）信贷员审查。一是审查票据的真实性，通过对合同、发货运单的审　

查，核实发生商品交易的真实性、合法性及汇票的真伪。二是审查贴现凭证　

项目填写是否准确，申请贴现金额与承兑汇票票面金额是否相符。三是审查　

贴现款项的用途是否符合贷款条件，这是最重要的一条。四是审查未经银行　

承兑的商业承兑汇票的付款人的资信，必要时通过付款人开户银行进行调　

查，以便保证贴现款项到期偿还。审查后写出书面报告，并在《承兑汇票贴　

现审批书》（见表1．1）上签署意见，连同有关资料交信贷科（股）长审核。　

　　　　　　（3）科（股）长审核。对信贷员审查的内容和意见进行认真审核，根据　

有关政策及贷款规模、资金确定是否贴现。在审批书签署意见后送行长审批。　

　　　　　　（4）行长（主任）审批。如果批准，由信贷部门在贴现凭证上填写适当　

的利率，企业在汇票背面加盖预留印鉴，交会计部门办理手续。贴现期一律　

从贴现之日至汇票到期日止。如果不批准贴现，由信贷部门向企业说明原因，　

将汇票及有关资料退还。　

　　　　　　（5）监督使用与到期收回。贴现到期日前（往返邮程时间＋划款办理手　

续时间＋壹天）贴现银行将承兑汇票划给承兑银行或承兑企业开户行，向承兑　

人收取票款。若票款不能按期划回，贴现银行从贴现申请人帐户扣收，并对　

尚未扣回部分收取贷款利息和罚息。　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1　　　　1　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表　．　承兑汇票贴现审批书　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　月　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贴现凭证编号：　

　　　　　项目　　　　　　　　全称　　　　　　　　　　　　　　　　　　地址　　　　　　　　开户行名帐号　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　称　

　　　　　收款单位　

　　　　　付款单位　



　　　　　汇票发票汇票号码汇票金额汇票金额承兑单位汇票到期　

　　　　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　或银行　日　



　　　　　　　　　　信贷员（章）科　（股）长　（章）　行长　（主任）（章）　

　　　　　　　　　　　　年　月　日　　　　　　　　　　　　　　　　年　月　日　　　　　　　　　　　　　　年　月　日　


…　页面　17…


…　页面　18…

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　七、银行贷款的操作程序　



　　　　　□企业单位提出贷款申请　

　　　　　凡经县以上工商行政管理部门依法登记注册，持有经营执照，实行独立　

核算，有一定的自有流动资金，建立流动资金补充制度，在银行开立帐户的　

企业，均可向银行申请建立借贷关系。申请时，提交《工交企业建立信贷关　

系申请审批书》或《商业企业津立信贷关系审批书》，一式两份。已建立借　

贷关系的企业，在生产经营过程中的合理流动资金需要，可向银行申请流动　

资金贷款。申请时，必须提交《工交生产企业借款申请审批书》和《商业企　

业借款申请审批书》。　

　　　　　□银行审查和审批　

　　　　　银行接到企业的借贷申请后，首先由信贷员进行审查，审查的内容包括：　

申请书填写的内容是否齐全，数字是否真实、准确，印鉴与预留银行印鉴是　

否相符；审查贷款的真实用途是否会理；贷款发生的主客观原因以及企业的　

信誉状况；审查企业近期经营状况、企业挖潜计划、流动资金周转加速计划　

以及流动资金补充计划的执行情况；审查企业的发展前景以及企业的负债能　

力等。　

　　　　　信贷员审查后，报上级领导审批。流动资金贷款原则上实行三级审批制　

度，即信货员审查，信贷科（股）长审核，行长（主任）审批。凡参与审查、　

核批的人员。都应按前面所列内容，认真审查、审核，并在申请审批书上签　

字。　

　　　　　□贷款的发放　

　　　　　贷款经批准后，银行与企业单位签订借款合同。根据《借款合同条例》，　

银行在与借贷单位签订借款合同过程中，必须审查借款方的主体资格，如有　

担保人的，还应认真审查保证人的资格。按民法原理和银行贷款合同实际，　

通常在订立银行借贷合同时，应明确下列条款：　

　　　　　　（1）债权人及债务人对货币借贷的意思表示。　

　　　　　　（2）债权人对债务人贷放金额。　

　　　　　　（3）借贷期间。　

　　　　　　（4）本金偿还办法。　

　　　　　　（5）利率及利息的支付办法。　

　　　　　　（6）债务不履行时应负的迟延责任或违约金。　

　　　　　　（7）借贷的用途。　

　　　　　　（8）期限利益丧失的后果。　

　　　　　　（9）担保权的设定及担保物出现瑕疵和危险的法律责任。　

　　　　　　（10）担保人的保险约定以及债权人对保险受益人的约。　

　　　　　　（11）债务人届时不偿还贷款时，有关担保物处分的条款。　

　　　　　　（12）对债务人在银行存款抵销债务的约定。　

　　　　　　（13）债务抵充的顺序。　

　　　　　　（14）保证人应负的责任。　

　　　　　　（15）与外国客户发生借贷时，依约确定发生争议纠纷时适用的准据法。　

　　　　　　（16）发生履行合同纠纷涉外诉讼时，双方合意确定的管辖法院。　

　　　　　　（17）债务履行地。　

　　　　　　（18）合同的效力所涉及的人的范围。　


…　页面　19…

　　　　　　（19）债权人的名称。　

　　　　　　（20）借贷人及保证人的姓名地址。　

　　　　　　（21）签订合同日期。　

　　　　　　（22）合同生效日期。　

　　　　　借款合同一式两份，合同双方各执一份。办理担保手续的借款合同一式　

三份。借、贷、保三方各执一份。经公证后的借款合同，公证机关还执一份。　

同时填好《借款借据》，银行经办人员认真审核《借款借据》的各项内容是　

否无误，是否与　《借款合同》相符。　《借款借据》审查无误后，由科（股）　

长或行长（主任）签字，送会计部门办理贷款过户手续。　

　　　　　□贷款的检查　

　　　　　贷款发放后7—10天，要对贷款用途、贷款的物资保证情况、企业还款　

能力和来源以及商业企业的库存情况等进行跟踪检查，并根据检查结果填写　

　《贷款跟踪检查表》（见表1．2）。　

　　　　　对未按借款合同规定使用贷款要提出处理意见，经科　（股）长同意后执　

行。对问题突出、性质严重的，要及时报告行长采取紧急措施。经检查按借　

款合同的有关规定使用贷款的，信贷员签署意见后交内勤保管，不再报科　

　（股）长或行长。除跟踪险查外，在贷款未收回前还要进行定期检查，发现　

问题，及时解决。　


…　页面　20…

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1　　　2　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表　．　贷款跟踪检查表　

　　贷户名称：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　No　

贷款计划额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷前占用贷　　　　　　　　　　　　　　本次贷款额　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　款额　

本次贷款期　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷款用途　　　　　　　　　　　　　　　借款合同号　

限　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　码　

　　　　　　　　　　　　　　主要品种　　单位　单价　数量　金额　期末库存量月均现库　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　销　　存够　

本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　　　）　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　耗　销　

次　　　　　　购　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　量　　（　耗）　

货　　　　　　进　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　时间　

款　　　　　　物　

实　　　　　　资　

际　　　　　　用于　

用途　其他　

生产经营计　

划和购销合　

同　执　行　情　

况、问题　

资金占用和　

贷款使用计　

划执行中的　

情况、问题　

货款按期收　

回的可靠程　

度，担保人和　

抵押品方面　

的情况　

检查人员意　

见　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　检查人　　年　月　日　

对检查情况　

的处理意见　

及措施　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　信货科　（股）长　　年　　月　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　日　

贷户　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　处理　

意见　　　　　　　　　　负责人　　　　　　　　　　结果　　　　　　　　　　　　　　　　　　　有关部门负责人　

　　　　　　年　　　　　　月　　　　　　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　月　日　



　　　　　说明：1．此表用于贷后检查贷款是否按规定用途使用，有无挪用、变相　

挪用或套用贷款；所购进物资是否适销对路，生产产品是否符合社会和市场　

需要，有无新的积压：贷款使用效果如何；及时督促贷款户解决影响贷款按　

期归还的问题。　


…　页面　21…

　　　　　2．此表主要系有档备查，发现有重大问题拟采用信贷制裁时，应抄送企　

业及其主管部门。　



　　　　　□贷款的回收　

　　　　　贷款到期，一般由借款单位主动开出结算凭证，归还贷款本息或由银行　

从其存款帐户中扣收贷款本息。企业在贷款到期时无资金还款，借贷部门不　

同意展期的，由会计部门于贷款到期次日转入逾期贷款户，按规定加收利息。　

办理担保的企业，信贷部门通知企业借款担保单位，督促担保单位归还。　

　　　　　企业因客观原因借款不能按期归还时，应提前5天向银行提交书面申　

请，填写《借款展期申请审批书》（见表1．3），说明展期理由，申请展期　

金额及展期到期日，由信贷人员审查核实后，按审批权限报送有关领导审批。　

企业一笔贷款只能展期一次，展期最长时间不能超过原贷款期限。　

　　　　　对于违反《借款合同》的借贷者，国家计划委员会、财政部、中国人民　

建设银行联合发布的《关于国家预算内基本建设投资全部由拨款改为贷款的　

暂行规定》规定：“贷款在合同期限内尚未还清的，贷款银行有权追回贷款，　

或者商请借款单位的其他开户银行代为扣款清偿，并对逾期部分按原定利率　

加息20％”；“借款单位不按合同的规定的用途用款，贷款银行有权收回部　

分贷款，并对违约使用部分按原定利率罚息50％”。银行对逾期未归还贷款　

者，可采取强制收回贷款，或通过督促程序收回银行贷款，在银行贷款通过　

银行自身无法收回的时候，银行可通过司法途径收回贷款。　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表1．3借款展期协议书　



　　　　　一、本协议为原No_________________号借款合同（下称原合同）的借　

款延期协议书。　

　　　　　二、展期理由：　

　　　　　三、原借款金额人